Vadeli Döviz Alım / Satım İşlemleri (Forward)

Bir para biriminin, başka bir para birimine karşı önceden belirlenmiş vade ve kur üzerinden alım veya satımını düzenleyen anlaşma sonucu yapılan işlemlerdir.

Özellikleri

• Şartları Banka ve müşteri arasındaki özel anlaşmayla belirlenir.
• Kur, anlaşmadaki vade sonu için belirlenir.
• Hem alıcı hem de satıcı için geri dönülemez yükümlülük söz konusudur.
• Vadeli döviz alım/satım işlemlerde tüzel kişiler için vergi (stopaj) yoktur.

İşlem türü

• Forward

İşleme Konu Dayanak Varlık

• Forward - Vadeli Döviz (EURO/USD, Sterlin/USD, İsviçre Frankı/USD, Japon Yeni/USD,TL/EURO, TL/USD, TL/Sterlin, diğer) (Bankamızda vadesiz mevduat yapılan tüm döviz cinsleri)

Sözleşme Alt Limit

• 50.000 USD ve muadili tutarlar

Günlük Uzlaşma Fiyatı

• Yatırılan başlangıç teminatının müşterinin pozisyonu açık kaldığı sürece her gün aynı vadedeki yeni vadeli döviz kuruna göre tekrar değerlemeye tabi tutulur. Değerleme işlemleri sonrasında, müşterinin teminatının başlangıç teminatının altına düşmesi durumunda müşteriden teminatını derhal "başlangıç teminatı" seviyesine getirmesi istenir.

Örnek: 24.02.2016 tarihli forward işlem örneği

• Vade tarihinde piyasada geçerli olan EUR/TL kuruna bakılmaksızın, Müşteri ve Bankamızın 100.000 EUR tutarındaki forward işlemi 3,40 kurdan gerçekleşir.
• Vade tarihinde piyasa kurunun 3,40’ın üzerinde olması durumunda döviz alıcısı olan müşteri daha düşük seviyeden döviz ihtiyacını karşılamış ve kâr etmiş olacaktır.
• Piyasa kurunun 3,40’ ın altında olması durumunda ise müşteri, vade tarihindeki spot kur seviyesinden faydalanamayacaktır.